財(cái)聯(lián)社12月27日訊（記者 王宏）經(jīng)過一段時(shí)間的征求意見，金融監(jiān)管總局發(fā)布了《金融機(jī)構(gòu)合規(guī)管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱《辦法》），指導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)建立橫向到邊、縱向到底的合規(guī)管理體系，實(shí)現(xiàn)從“被動(dòng)監(jiān)管遵循”向“主動(dòng)合規(guī)治理”的轉(zhuǎn)變。

《辦法》明確首席合規(guī)官和合規(guī)官的崗位設(shè)置和職責(zé)，統(tǒng)籌推進(jìn)合規(guī)管理工作；并對(duì)首席合規(guī)官、合規(guī)官給予了充分的履職保障，當(dāng)首席合規(guī)官或者合規(guī)官發(fā)現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)隱患存在瞞報(bào)等，可在機(jī)構(gòu)內(nèi)部的合規(guī)考核中實(shí)施“一票否決”。

在金融業(yè)監(jiān)管趨嚴(yán)的當(dāng)下，銀行合規(guī)問題突出。前三季度監(jiān)管就合計(jì)罰沒銀行業(yè)11.81億元。銀行業(yè)需要加強(qiáng)內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理，增強(qiáng)合規(guī)意識(shí)。專家指出，《辦法》第一次全面系統(tǒng)的對(duì)金融機(jī)構(gòu)的合規(guī)管理進(jìn)行明確規(guī)定，也是更好防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)的需要。

要求金融機(jī)構(gòu)建立橫向到邊、縱向到底的合規(guī)體系

郵儲(chǔ)銀行研究員婁飛鵬表示，《辦法》提出合規(guī)包括金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)管理行為及其員工履職行為，明確了合規(guī)管理架構(gòu)和職責(zé)，并提出合規(guī)管理保障措施以及監(jiān)督管理與法律責(zé)任等，對(duì)指導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)建立橫向到邊、縱向到底的合規(guī)管理體系，推動(dòng)金融機(jī)構(gòu)培育合規(guī)文化，提升主動(dòng)合規(guī)治理意識(shí)，有效防范化解合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，保障高質(zhì)量發(fā)展等都有著積極意義。

實(shí)際上，2006年原銀監(jiān)會(huì)印發(fā)的《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，以及2016年原保監(jiān)會(huì)印發(fā)的《保險(xiǎn)公司合規(guī)管理辦法》，是銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)合規(guī)管理的兩項(xiàng)基礎(chǔ)制度。隨著金融業(yè)發(fā)展環(huán)境不斷變化，金融機(jī)構(gòu)合規(guī)管理的實(shí)踐探索也在持續(xù)深化。

金融監(jiān)管總局表示，《辦法》致力于指導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)建立橫向到邊、縱向到底的合規(guī)管理體系，將合規(guī)基因注入金融機(jī)構(gòu)發(fā)展決策、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的全過程、全領(lǐng)域，實(shí)現(xiàn)從“被動(dòng)監(jiān)管遵循”向“主動(dòng)合規(guī)治理”的轉(zhuǎn)變。

明確崗位設(shè)置和職責(zé)，可行使“一票否決權(quán)”

“首席合規(guī)官”是《辦法》的亮點(diǎn)之一。《辦法》第十三條指出，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在機(jī)構(gòu)總部設(shè)立首席合規(guī)官，首席合規(guī)官是高級(jí)管理人員，接受機(jī)構(gòu)董事長(zhǎng)和行長(zhǎng)（總經(jīng)理）直接領(lǐng)導(dǎo)，向董事會(huì)負(fù)責(zé)。

《辦法》要求設(shè)立首席合規(guī)官、合規(guī)官的目的是什么？金融監(jiān)管總局相關(guān)部門負(fù)責(zé)人表示，合規(guī)的核心要義是遵循法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)范，不觸“底線”、不碰“紅線”，這就要求合規(guī)管理具備相應(yīng)的嚴(yán)肅性和獨(dú)立性。前期，金融機(jī)構(gòu)按照監(jiān)管要求設(shè)置了合規(guī)總監(jiān)、合規(guī)負(fù)責(zé)人、首席合規(guī)官等崗位，但具體職責(zé)不夠明確具體，難以滿足合規(guī)管理的獨(dú)立性要求?！掇k法》順應(yīng)合規(guī)管理實(shí)際，并借鑒國(guó)際良好做法，統(tǒng)一相關(guān)崗位名稱，明確首席合規(guī)官和合規(guī)官的崗位設(shè)置和職責(zé)，統(tǒng)籌推進(jìn)合規(guī)管理工作。

上述負(fù)責(zé)人還表示，《辦法》對(duì)首席合規(guī)官、合規(guī)官給予了充分的履職保障，包括參會(huì)權(quán)、知情權(quán)、調(diào)查權(quán)、詢問權(quán)、建議權(quán)、預(yù)警提示權(quán)以及相對(duì)獨(dú)立的考核評(píng)價(jià)體系等，并按照權(quán)責(zé)對(duì)等原則設(shè)定相關(guān)義務(wù)。首席合規(guī)官、合規(guī)官應(yīng)當(dāng)充分履行崗位職責(zé)，及時(shí)糾正違規(guī)行為，有效化解風(fēng)險(xiǎn)隱患。

財(cái)聯(lián)社記者注意到，《辦法》第二十條要求，首席合規(guī)官的合規(guī)審查意見未被采納的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將有關(guān)事項(xiàng)提交董事會(huì)審定，重大事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)及時(shí)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告。第二十六條要求，首席合規(guī)官或者合規(guī)官發(fā)現(xiàn)各部門、下屬各機(jī)構(gòu)對(duì)重大違法違規(guī)行為或者重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)隱患存在瞞報(bào)、漏報(bào)情形的，應(yīng)當(dāng)在機(jī)構(gòu)內(nèi)部的合規(guī)考核中，對(duì)責(zé)任機(jī)構(gòu)和相關(guān)負(fù)責(zé)人實(shí)施“一票否決”，不得評(píng)優(yōu)評(píng)先等，并及時(shí)推動(dòng)內(nèi)部問責(zé)。

《辦法》還提到，考慮到各金融機(jī)構(gòu)人員職數(shù)、資源配置等現(xiàn)實(shí)情況，允許金融機(jī)構(gòu)行長(zhǎng)（總經(jīng)理）、省級(jí)分支機(jī)構(gòu)或者一級(jí)分支機(jī)構(gòu)行長(zhǎng)（總經(jīng)理）兼任。

合規(guī)管理是防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)的需要

在金融業(yè)監(jiān)管趨嚴(yán)的當(dāng)下，銀行合規(guī)問題突出。數(shù)據(jù)顯示，今年前三季度，國(guó)家金融監(jiān)督管理總局及各分支機(jī)構(gòu)共向銀行業(yè)開出了1533張罰單，合計(jì)罰沒金額約為11.81億元。從受罰對(duì)象來看，幾乎覆蓋了所有的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，處罰對(duì)象既覆蓋董事長(zhǎng)、行長(zhǎng)、副行長(zhǎng)等高管，也包括評(píng)審處處長(zhǎng)、信貸經(jīng)理、客戶經(jīng)理等中層、基層從業(yè)者。

專家指出，上述罰單意味著銀行機(jī)構(gòu)正不斷強(qiáng)化內(nèi)控及風(fēng)險(xiǎn)管理，將合規(guī)作為展業(yè)的基本底線。合規(guī)監(jiān)管的總基調(diào)仍將延續(xù)，隨著監(jiān)管環(huán)境的日益嚴(yán)峻，銀行業(yè)需要加強(qiáng)內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理，增強(qiáng)合規(guī)意識(shí)，以適應(yīng)不斷變化的監(jiān)管要求。

招聯(lián)首席研究員董希淼指出，金融機(jī)構(gòu)，特別是銀行，與公眾利益息息相關(guān)，因此金融機(jī)構(gòu)對(duì)合規(guī)的要求比一般企業(yè)會(huì)更高。《辦法》第一次全面系統(tǒng)的對(duì)金融機(jī)構(gòu)的合規(guī)管理進(jìn)行明確規(guī)定，提出具體要求，有助于增強(qiáng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的合規(guī)意識(shí)。既是推動(dòng)銀行更好服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的需要，也是更好防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)的需要。

實(shí)際上，今年8月16日金融監(jiān)管總局就《金融機(jī)構(gòu)合規(guī)管理辦法》公開征求意見，財(cái)聯(lián)社記者注意到，與征求意見稿相比，《辦法》做出了一些調(diào)整，就實(shí)際情況對(duì)合規(guī)官的要求進(jìn)行放松，并簡(jiǎn)化了金融機(jī)構(gòu)的辦事流程。

比如，《征求意見稿》中要求，首席合規(guī)官、合規(guī)官應(yīng)具備全日制本科以上學(xué)歷。最終的《辦法》將條件放松至具備“本科以上學(xué)歷”。此外，《征求意見稿》還要求合規(guī)官需要具有擔(dān)任擬任職務(wù)所需的獨(dú)立性，但在最終《辦法》中刪去了這條。

《征求意見稿》要求，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)于每年4月30日前向國(guó)家金融監(jiān)督管理總局或者其派出機(jī)構(gòu)報(bào)送上一年度合規(guī)管理報(bào)告。金融機(jī)構(gòu)的董事會(huì)和首席合規(guī)官對(duì)報(bào)告的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性負(fù)責(zé)。最終《辦法》刪去了這一要求。